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谷歌xmuh57sg用户在2013.12.02提交了关于“陈华增值税月末结转会计分录”的提问，欢迎大家涌跃发表自己的观点。目前共有1个回答，最后更新于2024-10-19T04:48:49。当我毛司月末需要缴税，老会计月末是这样结转的：借：应交税金-应交增值税-销项税贷：应交税金-应交增值税-进项税应交税金-未交增值税，这样做对吗？我们这个月支付了407元的航天信息年度服务费，听说可以抵扣，支付时分录：借管理费用-办公费407贷现金/银行存款407；抵扣税时，借应交税金-应缴增值税-减征税407贷营业外收入。
如果按照我们老会计那种做法，我们三月份应交税金-未交增值税这科目为5407元，因为407可以全额抵扣，我们实际交时应交税金-未交增值税5000元，那应交税金-未交增值税这一科目还有余额407元怎么办希望大家能够帮助她。
详细问题描述及疑问：当我毛司月末需要缴税，老会计月末是这样结转的：借：应交税金-应交增值税-销项税贷：应交税金-应交增值税-进项税应交税金-未交增值税，这样做对吗？
我们这个月支付了407元的航天信息年度服务费，听说可以抵扣，支付时分录：借管理费用-办公费407贷现金/银行存款407；抵扣税时，借应交税金-应缴增值税-减征税407贷营业外收入。
如果按照我们老会计那种做法，我们三月份应交税金-未交增值税这科目为5407元，因为407可以全额抵扣，我们实际交时应交税金-未交增值税5000元，那应交税金-未交增值税这一科目还有余额407元怎么办期待您的答案，没有什么华丽的语言,但是我对你的感谢不会减少
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